Patrimoine de l'indépendant à Wissous : ce que le régime ne règle pas

Ce que le régime des indépendants ne règle pas

Le régime des indépendants calcule la retraite de base sur les revenus déclarés, avec un taux qui dépend des trimestres acquis. Artisans et commerçants cotisent en plus à une complémentaire obligatoire par points, les professions libérales à des caisses dédiées. Aucune de ces caisses ne reconstitue un revenu d'activité : une activité irrégulière produit une pension sans rapport avec le train de vie final.

Trois risques que la cotisation ne couvre pas

D'abord l'arrêt de travail : les indemnités journalières des TNS sont forfaitaires, plafonnées, loin du bénéfice. Ensuite l'invalidité et le décès : rente ou capital calibrés pour un salarié, pas pour une structure à charges fixes. Enfin la retraite : sans versement complémentaire, l'écart ne se comble pas tout seul.

La frontière entre l'activité et le privé

En entreprise individuelle, le passif professionnel peut atteindre le patrimoine personnel, malgré la protection du logement et la séparation des patrimoines depuis 2022. En société, la question se déplace : la valeur des parts dépend de ce qui est documenté, et une caution signée peut dormir des années. Un dossier de Wissous commence donc par l'inventaire de ces engagements, avant tout calcul de rendement.

Le seul chiffre qui compte au départ

Le relevé de carrière et le dernier relevé de situation donnent les droits acquis. Tant que ce montant n'est pas posé, parler d'épargne revient à remplir un seau sans savoir où est le trou. Pour Wissous, les pièces se récupèrent en ligne sur le site de la caisse, et l'étude les reprend.

PER, Madelin, prévoyance : dans quel ordre décider

Le PER rend les versements déductibles du bénéfice imposable. Pour un TNS, le plafond est plus large que pour un salarié : 10 % du bénéfice, dans la limite de huit fois le plafond annuel de la Sécurité sociale, majoré de 15 % de ce plafond. C'est cette majoration qui rend l'enveloppe intéressante quand les bénéfices sont confortables. Verser au-delà n'ouvre aucun droit supplémentaire.

Calculer avant de signer

Le calcul se fait sur le bénéfice imposable, pas sur le chiffre d'affaires. Un bénéfice qui monte élargit le versement de l'année suivante, un bénéfice qui baisse le réduit. Pour un dossier de Wissous, le plafond se vérifie sur le dernier avis d'imposition avant toute simulation.

Madelin ou PER : deux outils, deux usages

Les contrats de type Madelin restent l'outil adapté à la prévoyance : indemnités journalières, rente d'invalidité, capital décès, cotisation déductible du résultat. Le PER construit un capital retraite, sortable en capital, en rente ou par fractions. La contrepartie est fiscale : la part déduite à l'entrée est imposée à la sortie, et ce choix se prépare en amont.

Quatre priorités, dans cet ordre

1. Sécuriser le revenu : arrêt, invalidité, décès.
2. Épargner pour la retraite dans la limite déductible.
3. Conserver du capital non bloqué pour les creux.
4. Préparer la transmission : parts, immobilier, clause bénéficiaire.

Inverser les deux premières lignes revient à bloquer de l'épargne en restant exposé à l'arrêt. C'est l'erreur la plus fréquente dans les dossiers de Wissous que nous reprenons.

Le déroulé de l'étude, étape par étape

1. Vous indiquez prénom, nom, téléphone, e-mail et le point à éclaircir.
2. Caroline Badin vous rappelle sous 24h pour cadrer l'activité, les revenus et l'horizon|Un rappel sous 24h par Caroline Badin pour cadrer activité, revenus et horizon}.
3. Contrats en cours, dernier avis d'imposition et, en société, les derniers comptes.
4. Les droits sont chiffrés, l'écart avec le revenu visé posé, les enveloppes classées.
5. Les options arrivent classées ; vous décidez, sans relance commerciale.

Rien n'est engageant : l'arrêt à la deuxième étape reste possible. Le rappel se fait sur le créneau que vous indiquez, pour un dossier de Wissous.

Ce qui est offert, ce qui reste à votre charge

Le premier échange, la relecture des contrats et la lecture des droits acquis ne sont pas facturés pour un dossier de Wissous. Ensuite, seuls les contrats retenus coûtent quelque chose : frais d'épargne, cotisation de prévoyance. Le tableau sépare les deux.

Des frais élevés peuvent effacer l'avantage fiscal des premières années : c'est le premier point à regarder. Partout, y compris à Wissous, la comparaison repose sur les mêmes bases : versements, frais de gestion, fiscalité de sortie.